Tillægsbevillinger 2016
Da budget 2016 blev vedtaget, var der lagt op til et kasseforbrug på 6,9 mio. kr. I stedet er der nu udsigt til et kasseforbrug på 62,5 mio. kr. fordelt på følgende poster:
| Årsbudget, kasseforbrug | 6,877 mio. kr. | 6,877 mio. kr. |
| Overførsler: - Fra 2015
- Serviceudgifter til 2017
- Anlæg til 2017
- Øvrige til 2017
| 166,414 mio. kr. -29,200 mio. kr. -75,000 mio. kr. -20,000 mio. kr. | 42,214 mio. kr. |
| Tillægsbevillinger: - Forundersøgelser for miljøprojekter
- Implementering af affaldsplan 2014-2016
- Infrastrukturpulje
- Motorvejsafkørsel
- Renovering/nyanlæg af banespor i Vamdrup
- Miljøprojekt
| -0,314 mio. kr. -3,228 mio. kr. 1,500 mio. kr. 9,600 mio. kr. 5,500 mio. kr. 0,380 mio. kr. | 13,438 mio. kr. |
| Forventede yderligere tillægsbevillinger: - Bevillingskontrol medio 2016
- Ingen
| ? mio. kr. | ? mio. kr. |
| Forventet kasseforbrug 2016 | 62,529 mio. kr. | 62,529 mio. kr. |
(+ er lig med kasseforbrug/- er lig med kasseforøgelse)
Indtægter (Skatter, tilskud mv.)
Der forventes en negativ midtvejsregulering af de generelle tilskud på ca. 24 mio. kr. jævnfør den netop indgåede regeringsaftale. Den negative regulering kan henføres til færre udgifter end forventet til de budgetgaranterede områder m.v. i regnskab 2015.
Serviceudgifter
Med udgangen af juli 2016 er der brugt 57,27% af budgettet. Det er 2,2% mindre end på samme tidspunkt i 2015.
Der forventes nu serviceudgifter i 2016 på 3.693,4 mio. kr., hvilket er 5,2 mio. kr. mere end årsbudgettet og 5,9 mio. kr. mere end det vejledende sigtepunkt KL har udmeldt i notatet fra den 27. juni 2016. En overskridelse af rammen på landsplan kan betyde en sanktion i form af reduceret tilskud, hvorfor udviklingen i såvel de budgetterede serviceudgifter som det forventede regnskab bør følges meget tæt.
KL har foretaget en spørgeskemaundersøgelse blandt alle kommuner. Resultatet er, at der forventes serviceudgifter meget tæt på landets samlede ramme, hvilket øger risikoen for en sanktion væsentligt. Der bør drøftes tiltag til sikring af, at Koldings andel af den samlede serviceudgiftsramme overholdes.
Direktionen skønner nu en overførsel fra 2016 til 2017 på 29,2 mio. kr., hvor det oprindelige skøn var 45,0 mio. kr. Det reducerede skøn vedrører primært uddannelsespolitik, børnepasningspolitik og seniorpolitik.
Konkret oplyser seniorudvalget, at bestillerbudgetterne på området er under pres, og det er derfor på nuværende tidspunkt vanskeligt at forudsige den forventede overførsel til 2017. Et foreløbigt skøn lyder tæt på 0.
Herudover er der også en udfordring i forhold til byggesagsgebyrer, idet der er mange forhold, der ikke kan opkræves gebyr for. Det kan således ikke forventes, at der kan opnås en indtjening der matcher det aktuelle tidsforbrug. Budgetmankoen søges inddækket via yderligere effektiviseringer.
Effektiviseringsmålet
I 2016 mangler realisering af 10,4 mio. kr. og i 2017 mangler realisering af 25,3 mio. kr. Siden sidste opfølgning er sket følgende ændringer:
- Konsulentbistand momsscreening (-195.000 kr./0 kr.)
- Konsulentbistand Falck Ekdahl (-224.000 kr./0 kr.)
De realiserede effektiviseringsmål er beskrevet i det vedhæftede notatark. For 2016 og 2017 er udarbejdet en handlingsplan for realisering af det samlede effektiviseringsmål.
Overførsler
Der er overført 12,252 mio. kr. til 2016 ved bevillingskontrollen ultimo 2015 til dækning af en forventet negativ efterregulering af beskæftigelsestilskuddet.
Ved bevillingskontrollen forventes et overskud på området på ca. 26 mio. kr., der anvendes til inddækning af negativ midtvejsregulering 2016.
Dog bemærkes, at ny lovgivning medfører betydelige ændringer i indsatsen, hvorfor området følges tæt.
Betaling til sygehuse (Aktivitetsbestemt medfinansiering)
På baggrund af de første 3 måneders udgifter skønnes et merforbrug på knap 7 mio. kr. I 2015 har regionerne opkrævet for store indtægter, hvilket betyder, at et beløb tilbagebetales til kommunerne. Koldings andel er opgjort til 13,96 mio. kr.
Anlæg
Der forventes ingen afvigelser i forhold til det korrigerede budget. Der er overført netto 60,880 mio. kr. til 2016 ved bevillingskontrollen ultimo 2015. Der er yderligere overført et negativt beløb på -2,566 mio. kr.
Til 2017 forventes - med udgangspunkt i det aktuelle forbrug - overført et rådighedsbeløb på 75,000 mio. kr.
Jordforsyning (jordkøb, byggemodning og salg)
Der henvises til punkt vedrørende realisering af salgsindtægt, hvoraf det fremgår, at der forventes en ikke realiseret salgsindtægt i 2016 på 20,0 mio. kr.
Forsyningsvirksomhed (Renovation)
Budgettet forventes overholdt.
Lån og øvrige finansforskydninger
Budgettet forventes overholdt. Det bemærkes, at låneoptagelse for 2016 endnu ikke er foretaget.
Der forventes overført 20,0 mio. kr. til 2017 vedrørende grundkapitalindskud, efterregulering af tilskud m.v.
